du 25.09.2006

Budget de fonctionnement 2007

Proche de l'équilibre pour la deuxième année consécutive
 

Pour la deuxième année consécutive, la Municipalité est satisfaite de pouvoir présenter un budget de fonctionnement proche de l'équilibre. En effet, le projet de budget de 2007 accuse un excédent de charges de 4'073'200 de francs contre 4'409'800 au budget 2006. Pour rappel, les comptes 2005 montraient un excédent de charge de 36'099'145,17 francs.

Malgré un nouveau renforcement des moyens alloués, notamment dans les secteurs de la petite enfance et des prestations sociales, la Municipalité est parvenue à éviter une dégradation du niveau de couverture des charges de fonctionnement.

Le maintien du contrôle des charges, l'amélioration escomptée des recettes fiscales ainsi que les retombées positives de la péréquation et de la Loi sur l'accueil de jour des enfants ont, en effet, permis de compenser les accroissements de coûts enregistrés dans les secteurs en expansion.

L'autofinancement dégagé par le compte de fonctionnement est à nouveau supérieur à 100 millions de francs. Il s'établit plus précisément à 101'623'000 francs pour le budget 2007.

En raison du surcroît momentané des dépenses d'investissements, découlant notamment des chantiers en cours (construction du métro m2 et nouvelle usine d'incinération des ordures ménagères TRIDEL), et pour éviter une explosion inacceptable des futures dépenses d'investissements, la Municipalité a dû procéder à une sélection très stricte des projets qui pouvaient encore être ajoutés à ceux en cours de concrétisation. Par voie de conséquence, plusieurs projets, souhaités ou souhaitables, ont été différés.

En définitive, le plan des investissements prévoit pour 2007 des dépenses nettes du patrimoine administratif à hauteur de 137,7 millions de francs. L'insuffisance de couverture de ces dépenses par l'autofinancement nécessitera dès lors de recourir à un emprunt d'un montant d'environ 36,1 millions de francs, auquel s'ajouteront les dépenses pour l'acquisition d'immeubles du patrimoine financier.

Comme on peut le constater, la situation financière de la Ville continue de s'améliorer, mais pas encore au point de pouvoir envisager une réduction de la dette.

Pour tout renseignement complémentaire, prendre contact avec: Daniel Brélaz, syndic de Lausanne, tél. 021 315 22 00

Présentation chiffrée

Compte de fonctionnement
 

Comptes 2005	Budget 2006 sans crédits sup.		Budget 2007		Ecarts
(CHF)	(CHF)	Compte de fonctionnement	Charges (CHF)	Revenus (CHF)	(CHF)
1'403'248'748.47	1'477'922'700	Total charges	1'547'541'500		69'618'800
1'367'149'603.30	1'473'512'900	Total revenus		1'543'468'300	69'955'400
36'099'145.17	4'409'800	Excédent charges		4'073'200	-336'600

Le compte de fonctionnement par nature de charges et de revenus est présenté en annexe (voir fichier PDF ci-contre).

Le compte de fonctionnement fait apparaître un excédent de charges de 4.1 millions de francs; ce résultat, en très légère amélioration par rapport à celui du budget précédent, confirme les progrès réalisés en vue d'atteindre progressivement l'équilibre.
 

Compte des investissements
 

Comptes 2005	Budget 2006 sans crédits sup.		Budget 2007		Ecarts
(CHF)	(CHF)	Compte des investissements	Dépenses (CHF)	Recettes (CHF)	(CHF)
91'502'254.13	136'475'200	Total dépenses	168'055'900		31'580'700
9'248'872.61	8'886'000	Total recettes		30'356'000	21'470'000
82'253'381.52	127'589'200	Investissements nets		137'699'900	10'110'700

Les dépenses brutes d'investissements du patrimoine administratif sont fixées à 168.1 millions de francs (y compris des autorisations d'achats de véhicules, de machines et de matériel pour 7.5 millions de francs). Après déduction des recettes d'investissements, évaluées à 30.4 millions, les dépenses nettes d'investissements planifiées pour 2007 atteignent 137.7 millions.
 

Financement
 

Comptes 2005	Budget 2006 sans crédits sup.		Budget 2007		Ecarts
(CHF)	(CHF)	Financement			(CHF)
-82'253'381.52	-127'589'200	Investissements nets	137'699'900		10'110'700
106'091'406.39	109'668'600	*Amortissements		105'711'500	-3'957'100
4'543'052.02	-13'800	*Mouvement sur les provisions et fonds de réserve et de péréquation	15'300		1'500
-36'099'145.17	-4'409'800	*Reprise de l'excédent de charges du compte de fonctionnement	4'073'200		-336'600
-7'718'068.28	-22'344'200	Insuffisance d'autofinancement		36'076'900	13'732'700

Le financement des investissements est assuré à hauteur de 101.6 millions par l'autofinancement dégagé par le compte de fonctionnement et de 36.1 millions par le recours à l'emprunt. A cela s'ajoutent les investissements du patrimoine financier, estimés à 7 millions de francs.
 

Récapitulation des charges et des revenus par nature