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Le projet de budget de fonctionnement accuse dès lors un excédent de charges de 13,8 millions de francs, en amélioration de plus de 32 millions par rapport à celui voté à fin 1999 pour l'exercice 2000. Certes, le résultat est encore déficitaire; il ne représente toutefois qu'une part de 1% du total des charges et confirme un pas important vers l'équilibre du budget de fonctionnement.
Présentation chiffrée
Le compte de fonctionnement par nature de charges et de revenus est présenté en annexe.
Il fait apparaître un excédent des charges de 13,8 millions de francs contre 37,7 millions aux comptes de 1999 et 46,4 millions au budget de 2000.
Comme relevé plus haut, on assiste à une accélération du mouvement allant vers un rééquilibrage du compte de fonctionnement.
| Comptes 1999 |
Budget 2000
+ crédits sup. |
|
Comptes 2000 |
Ecarts |
| (CHF) |
(CHF) |
Compte de fonctionnement |
Charges (CHF) |
Revenus (CHF) |
(CHF) |
| 1'284'694'712,34 |
1'297'105'200 |
Total charges |
1'320'665'700 |
|
23'560'500 |
| 1'246'955'766,99 |
1'250'675'600 |
Total revenus |
|
1'306'811'400 |
56'135'800 |
 |
 |
|
|
|
| 37'738'945,35 |
46'429'600 |
Excédent charges |
13'854'300 |
-32'575'300 |
Le compte des investissements se résume comme suit:
| Comptes 1999 |
Budget 2000 |
|
Budget 2001 |
Ecarts |
| (CHF) |
(CHF) |
Compte des investissements |
Dépenses (CHF) |
Recettes (CHF) |
(CHF) |
| 116'368'858,58 |
128'063'550 |
Total dépenses |
135'868'500 |
|
7'804'950 |
| 8'409'741,35 |
11'930'000 |
Total recettes |
|
21'524'000 |
9'594'000 |
|
|
|
|
|
| 107'959'117,23 |
116'133'550 |
Investissements nets |
114'344'500 |
-1'789'050 |
Le financement des investissements est assuré à hauteur de 66,2 millions par l'autofinancement dégagé par le compte de fonctionnement et de 48,1 millions par le recours à l'emprunt.
| Comptes 1999 |
Budget 2000 |
|
Budget 2001 |
Ecarts |
| (CHF) |
(CHF) |
Financement |
|
|
(CHF) |
| -107'959'117,23 |
-116'133'550 |
Investissements nets |
114'344'500 |
|
-1'789'050 |
| 104'111'567,72 |
95'260'200 |
*Amortissements |
|
86'684'300 |
-8'575'900 |
| -5'314'648,71 |
-6'934'800 |
*Mouvement sur les provisions et fonds de réserve |
6'571'300 |
|
-363'500 |
| -37'738'945,35 |
-46'429'600 |
*Reprise de l'excédent de charges du compte de fonctionnement |
13'854'300 |
|
-32'575'300 |
|
|
|
|
|
| -46'901'143,57 |
-74'237'750 |
Insuffisance d'autofinancement |
48'085'800 |
-26'151'950 |
| 61'057'973,66 |
41'895'800 |
*Autofinancement |
66'258'700 |
24'362'900 |
Annexe
Récapitulation des charges et des revenus par nature:
|
|
Comptes 2000 |
Budget 2000 |
Ecarts (+/-) |
|
|
|
CHF |
CHF |
CHF |
% |
| 3 |
CHARGES |
1'320'665'700 |
1'297'105'200 |
23'560'500 |
1,82 |
| 30 |
Charges de personnel |
392'965'200 |
393'379'400 |
-414'200 |
-0,11 |
| 31 |
Biens, services et marchandises |
351'853'500 |
314'558'500 |
37'295'000 |
11,86 |
| 32 |
Intérêts passifs |
87'117'000 |
92'187'000 |
-5'070'000 |
-5,50 |
| 33 |
Amortissements |
94'816'200 |
103'327'300 |
-8'511'100 |
-8,24 |
| 35 |
Dédommagements à des collectivités publiques |
141'422'200 |
137'330'300 |
4'091'900 |
2,98 |
| 36 |
Subventions accordées |
66'717'200 |
64'990'400 |
1'726'800 |
2,66 |
| 38 |
Attributions aux réserves |
5'545'500 |
8'197'700 |
-2'652'200 |
-32,35 |
| 39 |
Imputations internes |
180'228'900 |
183'134'600 |
-2'905'700 |
-1,59 |
| |
|
|
|
|
|
| 4 |
REVENUS |
1'306'811'400 |
1'250'675'600 |
56'135'800 |
4,49 |
| 40 |
Impôts |
467'370'000 |
424'890'000 |
42'480'000 |
10,00 |
| 41 |
Patentes, concessions |
3'167'000 |
3'282'000 |
-115'000 |
-3,50 |
| 42 |
Revenus des biens |
51'688'100 |
50'885'000 |
803'100 |
1,58 |
| 43 |
Taxes, ventes et prestations facturées |
535'927'700 |
519'313'700 |
16'614'000 |
3,20 |
| 44 |
Part à des recettes sans affectation |
3'613'000 |
3'120'000 |
493'000 |
15,80 |
| 45 |
Dédommagements de collectivités publiques |
50'644'200 |
49'410'600 |
1'233'600 |
2,50 |
| 46 |
Subventions acquises |
2'055'700 |
1'507'200 |
548'500 |
6,39 |
| 48 |
Prélèvements sur les réserves |
12'116'800 |
15'132'500 |
-3'015'700 |
-19,93 |
| 49 |
Imputations internes |
180'228'900 |
183'134'600 |
-2'905'700 |
-1,59 |
| |
|
|
|
|
|
RÉSULTAT
Excédent de charges |
13'854'300 |
46'429'600 |
-32'575'300 |
-70,16 |
Remarques
Dès l'exercice 2001, l'économie attendue dans le secteur des charges salariales (12 millions) est désormais budgétisée en diminution desdites charges au chapitre 30 plutôt qu'en recette au chapitre 43. Les charges de personnel enregistrent dès lors une progression réelle de 2,9 % et non pas une diminution de 0,1%. Cette hausse s'explique principalement par une augmentation d'effectifs de l'ordre d'une cinquantaine d'unités supplémentaires et par l'indexation 2000 de 1,25%.
Par ailleurs, le fort accroissement du poste 31 «Biens, services et marchandises» est à mettre principalement en relation avec les achats d'énergie des Services industriels, lesquels sont compensés par des revenus supplémentaires.
Direction des finances
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