du 22.09.2010

Budget de fonctionnement 2011 

L'élaboration du budget 2011 s'est révélée délicate dans un contexte économique particulier, où prédomine un manque de visibilité sur la reprise au niveau international, alors que la situation helvétique et, surtout, locale, fait montre plutôt d'une bonne tenue.

• Présentation chiffrée 

Le compte de fonctionnement fait apparaître un excédent de charges légèrement inférieur à 13 millions, en amélioration d'environ 7 millions par rapport à celui du budget précédent.

L'introduction de la réforme de la péréquation intercommunale en 2011 perturbe la comparaison avec les chiffres des années précédentes, compte tenu des fortes augmentations de charges et de revenus qui en découlent, d'une part, et, d'autre part, de la diminution du taux de l'impôt communal de 6 points transférés au Canton, opération qui compense la diminution de la part de la facture sociale à charge des communes.

La bonne résistance de l'économie locale a conduit la Municipalité à prévoir des recettes fiscales, certes en diminution par rapport aux derniers chiffres connus de 2009, mais néanmoins solides en regard de ces dernières années.

L'autofinancement dégagé par le compte de fonctionnement s'élève à 93,7 millions de francs, en légère augmentation de 3,1 millions par rapport au budget précédent. Compte tenu de dépenses d'investissements nettes du patrimoine administratif particulièrement élevées, lesquelles découlent notamment de gros chantiers en cours (Opéra, réseau de distribution de l'électricité, collège de Villamont) et du souhait qu'a la Municipalité de poursuivre ses efforts au niveau de la relance, l'insuffisance d'autofinancement atteint 83,5 millions de francs, montant comparable à celui budgétisé pour 2010 (83,2 millions).

Administration générale et finances

Pour tout renseignement complémentaire, prendre contact avec: Daniel Brélaz, syndic de Lausanne, tél. +41 21 315 22 00

Présentation chiffrée

Compte de fonctionnement (en CHF)
 

Comptes 2009	Budget 2010 sans crédits sup.		Budget 2011		Ecarts
			Charges	Revenus
1'931'312'819.06	1'651'973'300	Total charges	1'736'127'900		84'154'600
1'852'766'948.54	1'632'060'200	Total revenus		1'723'157'700	91'097'500
-78'545'870.52	-19'913'100	Excédent charges		-12'970'200	-6'942'900

Le compte de fonctionnement fait apparaître un excédent des charges légèrement inférieur à 13 milllions de francs; ce résultat, en amélioration de quelque 7 millions par rapport à celui du budget précédent, demeure assez modéré compte tenu de la conjoncture économique actuelle, notamment grâce au dividende attendu de EOS Holding.
 

Compte des investissements (en CHF)
 

Comptes 2009	Budget 2010 sans crédits sup.		Budget 2011		Ecarts
			Dépenses	Recettes
159'015'492.74	192'342'700	Total dépenses	187'952'100		-4'390'600
20'848'146.31	18'535'000	Total recettes		10'718'000	-7'817'000
138'167'346.43	173'807'700	Investissements nets		177'234'100	3'426'400

Les dépenses brutes d'investissements du patrimoine administratif sont fixées à 187,9 millions de francs (y compris des autorisations d'achats de véhicules, de machines et de matériel pour 8,2 millions de francs). Après déduction des recettes d'investissements, évaluées à 10,7 millions, les dépenses nettes d'investissements planifiées pour 2011 atteignent 177,2 millions, soit 3,4 millions de plus que l'année précédente. Le maintien à un haut niveau de ces dépenses confirme l'intention de la Municipalité de soutenir l'activité économique en cette période difficile.
 

Financement (en CHF)
 

Comptes 2009	Budget 2010 sans crédits sup.		Budget 2011		Ecarts
-138'167'346.43	-173'807'700	Investissements nets	177'234'100		3'426'400
107'296'835.69	105'523'500	*Amortissements		106'847'400	1'323'900
24'234'951.20	4'954'600	*Mouvement sur les provisions, fonds de réserve et de péréquation	165'800		5'120'400
-78'545'870.52	-19'913'100	*Reprise de l'excédent de charges du compte de fonctionnement	12'970'200		-6'942'900
-85'181'430.06	-83'242'700	Insuffisance d'autofinancement		83'522'700	280'000

Le financement des investissements est assuré à hauteur de 93,7 millions par l'autofinancement dégagé par le compte de fonctionnement et de 83,5 millions par le recours à l'emprunt.

Ci-dessous, la récapitulation des charges et des revenus par nature.
 

Récapitulation des charges et des revenus par nature (en CHF)